Alerta en temporada de impuestos: Estafas financieras sofisticadas atacan a contribuyentes en el año fiscal 2024-25

La temporada de impuestos del año fiscal 2024-25 no solo trae fechas límite para declaraciones, sino también mayores riesgos de ciberseguridad mientras los estafadores financieros perfeccionan sus tácticas para explotar vulnerabilidades de los contribuyentes. Datos recientes muestran un aumento del 40% en intentos de phishing relacionados con impuestos comparado con el año fiscal anterior, con criminales utilizando tanto sofisticación tecnológica como manipulación psicológica.

Vectores de Amenaza Emergentes
Los cibercriminales están desplegando ataques multicanal, incluyendo:

1. Comunicaciones falsas del SAT por correo electrónico, SMS y llamadas automatizadas
2. Portales falsos de preparación de impuestos que roban credenciales
3. Demandas fraudulentas de pago inmediato mediante tarjetas de regalo o criptomonedas
4. Campañas de desinformación sobre nuevos requisitos de declaración

El Estado de Información Anual (AIS) se ha convertido tanto en herramienta para contribuyentes como en objetivo para estafadores. Mientras el AIS legítimo ayuda a conciliar datos financieros, los criminales crean portales falsos de AIS para robar información sensible. Instituciones financieras reportan un aumento en solicitudes fraudulentas de 'verificación fiscal' que intentan evadir la autenticación multifactor.

Transacciones de Alto Riesgo
Autoridades han identificado 16 tipos de transacción que frecuentemente generan escrutinio y son comúnmente explotadas en estafas:

1. Depósitos en efectivo grandes (superiores a $10,000)
2. Actividad en cuentas financieras extranjeras
3. Transacciones con criptomonedas
4. Compras de propiedades sobre valor de mercado
5. Actividad de inversión sospechosa

Los estafadores se hacen pasar por oficiales fiscales alegando que estas transacciones no fueron declaradas, exigiendo pagos inmediatos para 'evitar cargos criminales'. Las amenazas frecuentemente incluyen números de caso fabricados e identificadores de llamada falsificados para parecer legítimos.

Detección y Prevención
Los profesionales de seguridad recomiendan:

• Verificar todas las comunicaciones fiscales a través de canales oficiales del SAT
• Implementar capacitación organizacional sobre estafas fiscales
• Monitorear sitios web falsos de preparación de impuestos mediante servicios de inteligencia de dominios
• Reportar actividad sospechosa al Programa de Protección al Contribuyente

A medida que se acercan las fechas límite de declaración, tanto individuos como organizaciones deben mantenerse alerta contra estas amenazas financieras en evolución. La sofisticación de estas estafas requiere defensas igualmente sofisticadas, combinando controles tecnológicos con educación de usuarios para mitigar riesgos efectivamente.